国务院国资委权威解答：关于36号令的适用范围、无偿划转、非公开协议转让等相关问题

我想请教下，我们公司第一大股东和实际控制人是民营企业，但有一些小股东是国有企业，单家持股比例都不高于10，也并非一致行动人，但只是这些国有股东的合计持股比例超过了50。

根据2018年5月18日，国务院国有资产监督管理委员会、财政部、中国证券监督管理委员会联合发布《上市公司国有股权监督管理办法》（简称“36号令”）规定：“不符合本办法规定的国有股东标准，但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配其行为的境内外企业，证券账户标注为“CS”。”

我们持有上市公司股权，在股权质押时遇到了问题，就是上面36号令中的这一条表述相对宽泛，虽然不能说明我们属于国有股东，但是也无法证明我们根据36号令不属于国有股东。请问如何说明我们并不符合上市公司的国有股东标准，不应该被标记为CS呢？需要出具什么材料，或找什么部门来做这个认定呢？

（1）请问第32号令《企业国有资产交易监督管理办法》第三十六条规定“企业增资应当符合国家出资企业的发展战略，做好可行性研究，制定增资方案，明确募集资金金额、用途、投资方应具备的条件、选择标准和遴选方式等。增资后企业的股东数量须符合国家相关法律法规的规定。”其中，“增资后企业的股东数量须符合国家相关法律法规的规定”的相关法律法规规定具体是指哪些法律法规？增资后企业的股东数量须符合什么规定？

《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委 财政部令第32号）第三十六条中“增资后企业的股东数量须符合国家相关法律法规的规定”是指《中华人民共和国公司法》中对有限公司、股份公司股东数量的限制规定。第四十条中“同时遵守上市公司国有股权管理以及证券监管相关规定”主要指《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委 财政部 证监会令第36号，以下简称36号令）以及证券监管部门出台的相关规定。

境内的国有控股企业持有在香港联合产权交易所挂牌交易的上市公司7股份，并非上市公司的控股股东。现该国有控股企业拟通过证券交易系统在一年内将所有的上市公司7股份全部对外转让。请问：该出售香港上市公司7股份的行为是否适用《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委 财政部 证监会令第36号）的有关规定？具体而言，是否适用该办法中第十二条中的“国有参股股东拟于一个会计年度内累计净转让达到上市公司总股本5及以上的” 应报国有资产监督管理机构审核批准的规定？

国务院国资委《关于进一步明确非上市股份有限公司国有股权管理有关事项的通知》的问题解答中对“五、办理国有股东标识管理需提供哪些材料？”的答复意见是：股份公司的国家出资企业产权登记表（证）、股份公司各国有股东的国家出资企业产权登记表（证）、股份公司最近一期年度审计报告、律师事务所出具的股份公司股东情况的法律意见书等。基于此，有疑问如下：

1、国资监管部门在办理国有股东标识时，是否主要审查上述材料及现有股东构成即可?对公司历史沿革中国有股东的变动情况是否需进行审查？

2、《上市公司国有股权监督管理办法》（国务院国资委 财政部 证监会36号令）第七十七条规定，国有或国有控股的专门从事证券业务的证券公司及基金管理公司转让、受让上市公司股份的监督管理按照相关规定办理。那么，国有或国有控股的专门从事证券业务的证券公司及基金管理公司持股的股份公司股权，是否需要办理国有股东标识？

1. 企业申请办理国有股东标识时所报送的法律意见书中，应包括股份公司自设立以来的股东历史变动情况及对现有股东性质判定等内容。